- Jahresabschluss zum 31. Dezember 2018
Sachverhalt:
Die Wirtschaftsprüfungsgesellschaft CT Lloyd
GmbH hat den Jahresabschluss 2018
der Leine-Volkshochschule gGmbH geprüft, die
Ordnungsmäßigkeit der Geschäftsführung bestätigt und einen uneingeschränkten
Bestätigungsvermerk erteilt.
Die Bilanz zum 31.12.2018 und die Gewinn- und
Verlustrechnung für die Zeit vom 01.01.2018 bis 31.12.2018 sind dieser
Beratungsvorlage als Anlage beigefügt.
Folgende Eckpunkte sind zu nennen:
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Das Jahr 2018 schließt mit einem Überschuss i. H.
v. 15.667,85 € ab (i. Vj.: 206.005,98 €).
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Die Bilanzsumme betrug zum Stichtag 685.821,64 €
(i. Vj.: 732.208,40 €).
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Die Umsatzerlöse betrugen rd. 4,1 Mio. €. Hierin
enthalten sind u.a. Erlöse aus der Drittmittelförderung (rd. Tsd. 1.323 €), Teilnehmerentgelte für VHS Classic und
Integration (rd. Tsd.360 € + Tsd. 1.597 €), Zuweisung des Landes (rd. Tsd. 175
€) und Erlöse aus dem Möbelladen und den übrigen wirtschaftlichen
Geschäftsbetrieben (rd. Tsd.187 €).
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Die Gesellschafter haben einen
Betriebskostenzuschuss für den Bereich VHS Classic i. H. v. rd. Tsd.266 €
(Anteil Stadt Laatzen: rd. Tsd. 147 €) und einen Sonderzuschuss für den bis
Beginn 2019 zu tilgenden Kredit i. H. v. 36.551 € (Anteil Stadt Laatzen: rd.
Tsd. 20 €) geleistet.
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Das Anlagevermögen betrug zum 31.12.2018 rd. Tsd.
110,1 € (i. Vj.: rd. Tsd. 118,4 €). Investitionen wurden in Höhe von rd. Tsd.
40 € getätigt (insbes. Anschaffung eines neuen Servers, im Übrigen Büro- und
Geschäftsausstattung). Die Höhe der Abschreibungen beläuft sich auf rd. Tsd.
46,9 € (i. Vj.: rd. Tsd. 33,2 €).
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Die Personalaufwendungen betrugen 3.108.740 € (i.
Vj.: 3.084.300 €). Die GmbH
beschäftigte wie im Vorjahr 44 fest angestellte Mitarbeiterinnen und
Mitarbeiter und 15 Personen in geförderten Beschäftigungsverhältnissen.
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Die Eigenkapitalquote ist im Jahresabschluss mit 67
% ausgewiesen (2017: 61 %; 2016: 39,1 %; 2015: 30,9; 2014: 30,2 %; 2013: 10,8
%; 2012: - 31,3 %).
- Die Entwicklung
der Maßnahmen der Berufs- und Beschäftigungsförderung (VHS Projekte) erfolgte
planmäßig. Zum 01.05.2017 begann der neue Bewilligungszeitraum, der bis zum
28.02.2019 läuft. Alle Maßnahmen werden in enger Kooperation mit dem JobCenter
Laatzen und der Region Hannover durchgeführt. Das Sozialkaufhaus wurde
gemeinsam mit dem Leine-Laden an den neuen Standort an der Hildesheimer Straße
verlegt. Die Umsatzentwicklung verläuft positiv.
- Im Früh-, Sommer- und Herbstsemester wurden im Bereich VHS Classic
insgesamt 793 Kurse (i. Vj.: 756 Kurse) durchgeführt. Die Ausfallquote der
Kurse betrug im Berichtsjahr 29,8 % (i. Vj.: 28,3 %).
- Dem Integrationsbereich zugeordneten Maßnahmen Deutschkurse und
Lernförderung (BuT) verliefen annähernd auf Vorjahresniveau. Das Kursvolumen
der Deutschkurse hat sich etwas verringert, da im 2. Quartal einige Kurse
aufgrund der ungeklärten Raumplanung nicht begonnen werden konnten und das
Projekt „Take-off for Future nicht fortgesetzt wurde.
Dem Verlustvortrag
steht die Kapitalrücklage gegenüber, so dass keine bilanzielle Überschuldung
besteht und das Eigenkapital insgesamt positiv ist.
Der Aufsichtsrat hat in 3 Sitzungen getagt
und ist seiner Überwachungsfunktion nachgekommen. Daneben fanden 2
Gesellschafterversammlungen statt.
Für 2019 wird nach
dem aktuellem Geschäftsverlauf mit einem ausgeglichenen Jahresergebnis
gerechnet. Das Geschäftsjahr wird geprägt durch die Zusammenlegung der
unterschiedlichen Standorte in Laatzen und die Umzüge in das neue Gebäude
Senefelder Str. 17/19. Risiken werden grundsätzlich im Wettbewerb mit anderen
Anbietern und im Bereich Integration durch Veränderungen in den
Teilnehmerzahlen gesehen.
Im Auftrag
Stefan Zeilinger
Anlage
Beschlussvorschlag:
Der Bürgermeister wird ermächtigt, in der
Gesellschafterversammlung der Leine-Volkshochschule gGmbH folgenden
Beschlussvorschlägen zuzustimmen:
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Feststellung
des Jahresabschlusses 2018;
Zustimmung zum Vorschlag der
Geschäftsführung, den Verlustvortrag in Höhe von -498.239,35 € abzgl. des
Jahresüberschusses in Höhe von 15.667,85 € in der Summe von -482.571,50 € auf
das Jahr 2019 vorzutragen;
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Entlastung
des Aufsichtsrates für das Geschäftsjahr 2018;
-
Entlastung
der Geschäftsführer, Herrn Gerold Brockmann und Herrn Jürgen Beckstette, für
das Geschäftsjahr 2018.