Sachverhalt:
Die Gesellschaft CT Lloyd GmbH hat den
Jahresabschluss 2015 der Leine-Volks-hochschule gGmbH geprüft, die
Ordnungsmäßigkeit der Geschäftsführung bestätigt und einen uneingeschränkten
Bestätigungsvermerk erteilt.
Die Bilanz zum 31.12.2015 und die Gewinn- und
Verlustrechnung für die Zeit vom 01.01.2015 bis 31.12.2015 sind dieser
Beratungsvorlage als Anlage 1 beigefügt.
Folgende Eckpunkte sind zu nennen:
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Das Jahr 2015 schließt mit einem Überschuss i. H.
v. 2.033,58 € ab (i. Vj.: 15.445,72 €).
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Die Bilanzsumme betrug zum Stichtag 562.982,31 €
(i. Vj.: 569.737,10 €).
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Die Umsatzerlöse sind um rd. 257.500 € gesunken und
betrugen 2.873.431,33 € (2014: 3.130.899,10 €; 2013: 3.541.629,33 €; 2012:
3.806.495,36 €; 2011: 4.293.990,25 €; 2010: 5.901.856,53 €; 2009: 6.182.306,82
€). Hierin enthalten sind u.a. Erlöse aus der Drittmittelförderung (rd. 920.600
€), Teilnehmerentgelte für VHS Classic und Integration (rd. 325.000 € + 779.000
€), Zuweisung des Landes (rd. 166.000 €) und Erlöse aus dem Möbelladen und Secondhandshop
(rd. 374.500 €). Der Rückgang ist u.a.
auf den verringerten Sonderzuschuss der Gesellschafter (von 96.551 € auf
36.551 €) zurückzuführen.
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Die Gesellschafter haben einen
Betriebskostenzuschuss für den Bereich VHS Classic i. H. v. rd. 259.000 €
(Anteil Stadt Laatzen: rd. 143.000 €) und für die noch nicht beendeten
defizitären Maßnahmen der Beruf- und Beschäftigungsförderung einen
Sonderzuschuss i. H. v. 36.551 € (Anteil Stadt Laatzen: rd. 20.000 €)
geleistet.
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Das Anlagevermögen betrug zum 31.12.2015 rd. 80.073
€ (i. Vj.: rd. 95.800 €). Investitionen wurden weiterhin nur im geringen und
notwendigen Umfang getätigt worden (im Berichtsjahr: rd. 12.000 €). Die Höhe
der Abschreibungen beläuft sich auf rd. 27.500 € (i. Vj.: rd. 36.000 €).
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Die Personalaufwendungen betrugen rd. 2.088.400 €
(2014: rd. 2.330.000 €; 2013: rd. 2.622.600 €; 2012: rd. 3.047.700 €; 2011: rd.
3.729.000 €; 2010: rd. 4.767.000 €). Die
GmbH beschäftigte wie in 2014 39 fest angestellte Mitarbeiterinnen und
Mitarbeiter (2013: 41; 2012: 42; 2011: 54; 2010: 75). Seit dem 01.01.2014 erhalten die
Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter die Entgelte nach dem Tarifvertrag des
öffentlichen Dienstes.
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Die Eigenkapitalquote ist im Jahresabschluss mit
30,9 % ausgewiesen (2014: 30,2 %; 2013: 10,8 %).
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Die Entwicklung der Maßnahmen der Berufs- und
Beschäftigungsförderung erfolgt planmäßig. Die langjährigen defizitären
Maßnahmen sind ausgelaufen und an neuen Ausschreibungen hat sich die
Gesellschaft in enger Absprache mit den Gesellschaftern nur beteiligt, sofern
diese kostendeckend kalkuliert wurden und voraussichtlich wirtschaftlich
durchgeführt werden können.
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Im Früh-, Sommer- und
Herbstsemester wurden insgesamt 863 Kurse (i. Vj.: 903 Kurse) durchgeführt. Die
Ausfallquote der Kurse betrug im Berichtsjahr
37,3 %.
- Der Integrationsbereich ist stark gewachsen. Im Geschäftsjahr 2015 haben
13.279 Unterrichtsstunden (i. Vj.: 9.128) in 153 Sprachmodulen (i. Vj.: 114)
stattgefunden. Daneben sind auch die Teilnehmerzahlen und Unterrichtseinheiten
bei der Lernförderung im Rahmen des
Bildungs- und Teilhabepaket (BuT) gestiegen (von 16 TN im Jahr 2013 auf 119 TN
im Jahr 2015; Unterrichtsstunden von 538 im Jahr 2013 auf 4.503 Stunden im Jahr
2015).
Dem Verlustvortrag
steht die Kapitalrücklage gegenüber, so dass keine bilanzielle Überschuldung
besteht.
Der Aufsichtsrat hat in 2 Sitzungen getagt
und ist seiner Überwachungsfunktion nachgekommen. Daneben fanden 2
Gesellschafterversammlungen statt.
Für 2016 wird nach
dem aktuellem Geschäftsverlauf mit einem geringfügig positiven Jahresergebnis
gerechnet. Neben dem regulärem Betriebskostenzuschuss ist ein Sonderzuschuss in
Höhe von 36.551 € eingeplant, den die Gesellschaft im Mai erhalten hat.
Im Auftrag
Stefan Zeilinger
Anlage
Beschlussvorschlag:
Der Vertreter der Stadt Laatzen wird ermächtigt,
in der Gesellschafterversammlung der Leine-Volkshochschule gGmbH
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den
Jahresabschluss 2015, bestehend aus Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung,
festzustellen und zu genehmigen,
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dem
Vorschlag der Geschäftsführung, den Verlustvortrag in Höhe von
-756.616,33 € abzgl. des Jahresüberschusses
in Höhe von 2.033,58 € in der Summe von -754.582,75 € auf das Jahr 2016
vorzutragen, zuzustimmen,
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den
Aufsichtsrat für das Geschäftsjahr 2015 zu entlasten,
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den
Geschäftsführer, Herrn Gerold Brockmann, für das Geschäftsjahr 2015 zu
entlasten.