Betreff
Gesellschaft für Verkehrsförderung mbH
- Jahresabschluss zum 31.12.2015
Vorlage
2016/151
Art
Beschlussvorlage

Sachverhalt:

 

Die Stadt Laatzen ist mit einem Anteil in Höhe von 6.500 € (entspricht 25 %) am Stammkapital der Gesellschaft für Verkehrsförderung mbH beteiligt. Sie wird in der Gesellschafterversammlung durch Frau Silke Rehmert vertreten. Weitere Gesellschafter sind die Region Hannover, die Landeshauptstadt Hannover und die Deutsche Messe AG (ebenfalls je 25 %). Als Mitglied des Verwaltungsrates ist Bürgermeister Jürgen Köhne bestellt.

 

Die Gesellschaft beschäftigt sich mit Aufgaben der Verkehrsförderung jeder Art.

Dazu werden im Wesentlichen von der Deutschen Messe AG (DMAG) Grundstücksflächen gepachtet, die als Parkplätze für Messen und Veranstaltungen zur Verfügung gestellt und bewirtschaftet werden. 95 % der Bruttoüberschüsse werden als Grundstückspacht an die DMAG abgeführt. Somit besteht eine starke wirtschaftliche Abhängigkeit von den Veranstaltungen der DMAG. Die Anzahl und Größe der betreuten Messen, Ausstellungen und Sondervermietungen sowie ARENA-Veranstaltungen, zu denen Parkplätze/ Parkhäuser bewirtschaftet werden, bestimmt den Umsatz und damit auch die Höhe der Pachtzahlungen an die DMAG sowie die Höhe des Jahresüberschusses.

 

Jahresabschluss 2015

 

Die Bilanz zum 31.12.2015 und die Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01.01.2015 bis 31.12.2015 sind dieser Beratungsvorlage als Anlage 1 beigefügt.

 

Folgende Eckpunkte sind zu nennen:

 

-       Die Bilanzsumme ist von auf rd. 1.928.000 € auf 2.542.841 € gestiegen.

 

-       Die Umsatzerlöse betrugen rd. 4.847.010 € (i. Vj.: rd 4.024.340 €). Sie schwanken im 2-Jahresrythmus bedingt durch Fehlen bzw. Stattfinden diverser Messen. Ca. 68 % entfielen auf die großen Leitmessen CeBIT, HANNOVER MESSE, Ligna, Interschutz und AGRITECHNICA. Die übrigen Erlöse entfielen im Wesentlichen auf die sonstigen Fachmessen wie z. B. DOMOTEX und die Verbrauchermessen wie z. B. ABF, INFA und Pferd & Jagd.

Von den Umsatzerlösen entfallen rd. 4.301.000 € auf Parkgebühren (i. Vj.: rd. 3.543.000 €). Die übrigen Umsatzerlöse werden u.a. aus Dienstleistungen im Rahmen der externen Verkehrskoordination erzielt.

 

-       Insgesamt wurden 19 (i. Vj.: 29) Veranstaltungen sowie 25 (i. Vj.: 34) ARENA-Veranstaltungen und 19 (i. Vj.: 17) Sondervermietungen durchgeführt.

 

-       Der Jahresüberschuss beläuft sich auf insgesamt 45.410,06 € (i. V.: 35.785 €). Das Ergebnis vor Steuern betrug 144.957,23 € (i. Vj.: 112.842 €).

 

-       Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag betrugen rd. 98.700 € (i. Vj.: rd. 76.000 € ). Davon entfallen rd. 22.800 € (i. Vj.: 17.729 €) auf Körperschaftssteuer und Solidaritätszuschlag sowie rd. 75.900 € (i. Vj.: 58.314 €) auf die Gewerbesteuer.

 

-       Das Anlagevermögen setzt sich aus den immateriellen Vermögensgegenständen und den Sachanlagen zusammen. Es beträgt zum Jahresende rd. 135.700 € (i. Vj.: 143.518 €). Aufwendungen fielen in 2015 vorwiegend für Ersatzinvestitionen an (Anschaffung eines neuen Software-Pakets (Data Service - Personalabrechnung), Container-Reparaturen sowie diverse Ausrüstungsgegenstände).

 

-       Im Jahr 2015 wurden 13 fest angestellte Mitarbeiter beschäftigt (ohne Gf), davon 2 Mitarbeiter/innen als Teilzeitkräfte sowie ein Mitarbeiter auf 450-Euro-Basis. Hinzu kommen 1.354 (i. Vj.: 1.309) Aushilfsverträge mit 3.919 (i. Vj.: 38.379) Mitarbeiterstunden.

 

Die KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft hat den Jahresabschluss 2015 der Gesellschaft für Verkehrsförderung mbH geprüft und den uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilt. Bestandsgefährdende Risiken sind für die Gesellschaft nicht erkennbar. Die Geschäftsführung schlägt vor, vorbehaltlich der Herstellung des Einvernehmens mit dem Rechnungsprüfungsamt der Landeshauptstadt Hannover, für den Jahresabschluss 2016 ebenfalls die KPMG AG als Abschlussprüferin zu bestellen. Bei der Wahl des Jahresabschlussprüfers orientiert sich die Gesellschaft an der Prüfungsgesellschaft, die den jeweiligen Jahresabschluss der Deutschen Messe AG prüft. Da nach § 12 des Gesellschaftsvertrages das Rechnungsprüfungsamt der Landeshauptstadt Hannover für die Prüfung des Jahresabschlusses zuständig ist, ist vor Beauftragung das Einvernehmen herzustellen.

 

Für 2016 geht die Geschäftsführung von etwas geringeren Umsatzerlösen - bedingt durch das turnusgemäße Fehlen der Fachmessen didacta, Ligna, Interschutz und Agritechnica - aus. Es wird mit einem positiven Jahresergebnis gerechnet, das vom Erfolg des jeweiligen Veranstaltungskalenders abhängen wird.

 

Im Auftrag

 

 

 

Stefan Zeilinger

 

 

Anlagen

 

Beschlussvorschlag:

 

Die Vertreter der Stadt Laatzen werden ermächtigt, in der Gesellschafterversammlung und Verwaltungsratssitzung der Gesellschaft für Verkehrsförderung mbH folgenden Beschlussempfehlungen zuzustimmen:

 

-          Feststellung und Genehmigung des Jahresabschlusses zum 31.12.2015,

 

-          Verwendung des Jahresüberschusses 2015 in Höhe von 45.410,06 € wie folgt:

 

- 45.000,00 € Ausschüttung an die Gesellschafter;

 

-  639,80 € Vortrag auf neue Rechnung

  (Gewinnvortrag 229,74 € zzgl. Jahresüberschuss abzgl. Dividende),

 

-          Entlastung des Verwaltungsrates und der Geschäftsführung für das Geschäftsjahr 2015,

 

-          Bestellung der KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft als Abschlussprüfer für den Jahresabschluss 2016.